Le rapprochement bancaire

Le rapprochement bancaire consiste à confronter votre relevé de banque aux opérations enregistrées dans IANUI, pour vérifier que tout concorde. On s’appuie pour cela sur le Relevé bancaire.

La marche à suivre

1. Créez un Relevé bancaire pour la banque concernée et indiquez la période (date de début et de fin).

2. Importez les transactions depuis le fichier CSV de votre banque (bouton « Importer CSV »). Les colonnes (date, description, débit, crédit) sont configurables.

   i L’import n’est possible que tant que le relevé est au statut Brouillon - c’est-à-dire avant le premier appariement. Importez donc la totalité des transactions de la période avant de commencer à apparier.

3. Lancez le rapprochement automatique (bouton du même nom) : IANUI apparie tout seul les lignes certaines - celles dont le libellé contient la référence d’un paiement, et celles qui n’ont qu’une seule contrepartie possible au même montant. Le moteur ne devine jamais : deux paiements de même montant la même semaine restent à votre main. Un compte-rendu vous dit ce qui a été rapproché, ce qui est ambigu et ce qui n’a pas de candidat.

   i Les lignes rapprochées automatiquement sont marquées comme telles ; le bouton « Défaire les rapprochements automatiques » les libère toutes d’un coup si besoin.

4. Appariez le reste à la main : IANUI vous propose les écritures comptables du compte bancaire au même montant (à ±60 jours) - paiements clients, paiements fournisseurs, écritures manuelles. Choisissez la bonne : la ligne passe de Non apparié à Apparié.

   ✓ Astuce : renseignez la Référence de paiement sur vos paiements (le libellé du virement) - c’est elle que le rapprochement automatique reconnaît sur le relevé.

5. Pour une ligne sans contrepartie comptable (des frais déjà enregistrés, par exemple), marquez-la Ignoré.

i Remise de virements débitée en une ligne ? Si la banque a débité votre remise d’ordres en une seule ligne, appariez-la au Virement : IANUI rapproche alors d’un coup les écritures de tous les paiements fournisseurs rattachés à cette remise, en vérifiant que leur somme égale la ligne du relevé. Le rattachement se fait sur le paiement (voir « Régler un fournisseur »).

Le statut suit l’avancement, tout seul

Le statut du relevé est calculé automatiquement à chaque opération - vous n’avez rien à faire :

• Brouillon tant qu’aucune ligne n’est appariée ;
• En cours dès le premier appariement ;
• Rapproché quand toutes les lignes sont appariées ou ignorées : votre banque et votre comptabilité concordent pour la période.

Le contrôle de solde

Si vous renseignez le Solde de clôture du relevé (celui affiché par votre banque à la date de fin), IANUI le confronte à votre comptabilité au moment où toutes les lignes sont traitées. En cas de différence, l’Écart de solde s’affiche et le relevé reste En cours : résolvez l’écart, ou cochez Écart de solde accepté pour rapprocher malgré tout, en connaissance de cause.

Un relevé rapproché est verrouillé

Une fois Rapproché, le relevé est gelé : plus aucune modification ni désappariement possible - c’est ce qui fait du rapprochement une pièce fiable de votre clôture. Pour corriger malgré tout, cliquez sur « Rouvrir le relevé » : le relevé repasse En cours et ses lignes redeviennent modifiables.

! La réouverture est refusée quand la période comptable concernée est verrouillée (clôture scellée), et une ligne rapprochée à une écriture d’une période verrouillée ne peut plus être désappariée. De même, une écriture comptable rapprochée à un relevé ne peut plus être annulée sans désapparier d’abord la ligne concernée.